퇴직소득 세율 금액 계산기 (+세율표)

퇴직소득 세율, 알고 나면 절세가 보입니다! 퇴직 전에 꼭 확인하세요~

안녕하세요! 오늘은 퇴직소득 세율에 대해 하나하나 자세히 알려드릴게요 😊
많은 분들이 퇴직금을 받고 나서 예상보다 적은 금액에 깜짝 놀라시는 경우가 있는데요, 그 이유 중 하나가 바로 퇴직소득 세율 구조를 잘 몰랐기 때문이에요.
특히 근속연수에 따라 세금이 확연히 달라질 수 있기 때문에, 미리 알고 준비하면 생각보다 큰 절세 효과도 누릴 수 있답니다.

아래 버튼을 클릭하시면 바로 계산이 됩니다.

퇴직소득세 무료 계산기 바로가기 👈

퇴직금 무료 계산기 바로가기 👈

퇴직소득세는 왜 따로 계산할까요?

우리가 월급 받을 때 내는 근로소득세와는 다르게, 퇴직소득세는 단 한 번 지급되는 퇴직금에 대해 별도의 방식으로 계산돼요.
퇴직금은 단기간에 벌어들인 수입이 아니라, 수년간 일한 대가를 한 번에 받는 거잖아요?
그래서 세법에서는 이걸 감안해 근속연수를 기준으로 세금을 낮춰주는 계산법을 적용하고 있어요.

MBTI 유형 돈 잘버는 순위와 특징

퇴직금 지급규정 총정리 (1년 미만, 일용직, 계약직, 알바 등)

근로소득세 vs 퇴직소득세, 정확히 뭐가 다를까?

구분 근로소득세 퇴직소득세

과세 대상	월급, 상여, 수당 등	퇴직금, 위로금 등
세율 방식	연간 누진세율 적용	공제 후 근속연수 기준 별도 세율
세금 부과 시기	매월 급여 지급 시	퇴직 시 한 번에 과세
절세 여지	제한적	근속연수, 시점 조정 등으로 가능

즉, 퇴직소득 세율은 근속연수가 길수록 낮은 세율이 적용될 수 있어서 결과적으로 부담이 덜해지는 구조예요.

퇴직소득 세율 계산은 이렇게 진행돼요

퇴직소득세 계산은 일반 소득세보다 조금 복잡하지만, 순서를 알면 어렵지 않아요.
핵심은 ‘공제 → 분산 → 세율 적용 → 절반만 세금 납부’ 이렇게 네 단계를 거친다는 점이에요.

1. 퇴직소득공제를 먼저 적용해 과세 대상 금액을 줄여요
2. 남은 금액을 근속연수로 나눠서 1년치 과세표준을 계산해요
3. 이 과세표준에 따라 퇴직소득 세율을 적용해요
4. 마지막으로, 계산된 세액의 절반만 세금으로 납부해요

이 방식 덕분에 일시적으로 고액소득자로 간주되지 않도록 보호해주는 셈이죠.

2025년 퇴직소득 세율표 한눈에 보기

2025년 기준으로 적용되는 퇴직소득 세율 구간은 다음과 같아요:

과세표준 구간 적용 세율

1,400만 원 이하	6%
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하	15%
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하	42%
10억 원 초과	45%

주의할 점은, 이 세율이 실제 세금 전부가 아니라 50%만 적용된다는 것이에요.
예를 들어, 퇴직소득 과세표준이 3,000만 원이라면, 15% 세율을 적용하고 계산된 금액의 절반만 납부하게 되는 구조예요.
이게 바로 퇴직소득세의 ‘절반 과세’ 혜택입니다.

퇴직소득세 줄이기, 방법은 분명 있어요

퇴직소득 세율은 정해져 있지만, 절세를 위한 전략은 충분히 가능합니다.
특히 퇴직 시점이나 근속연수 조정 등으로 세금을 줄일 수 있어요.

절세 방법 설명

근속연수 최대 인정	퇴직일을 조정해 6개월만 넘기면 1년 추가로 계산돼요
퇴직일 분산 수령	퇴직금을 연도에 걸쳐 나눠 받으면 세금이 낮아질 수 있어요
소득 조절	퇴직 직전 연도에 과도한 수당이나 성과급을 피하세요
기타소득 주의	퇴직금 외 다른 일시소득이 있을 경우 퇴직소득세에 영향 줄 수 있어요

실제로 연차수당이나 인센티브를 퇴직 직전에 몰아서 받게 되면 과세표준이 올라가고, 결국 높은 퇴직소득 세율 구간에 걸려 세금이 늘 수 있어요.
따라서 인사팀과 퇴직일 및 퇴직금 수령 시점 등을 조율하는 것도 좋은 방법이에요.

• 퇴직소득 세율은 일반 소득세와 다른 특별한 방식으로 계산돼요
• 근속연수를 기준으로 분산 과세되기 때문에 부담이 적은 편이에요
• 퇴직 전 사전 전략만 잘 세우면 수백만 원 절세도 가능해요
• 2025년 세율표를 참고해서 내 예상 세액도 확인해보세요

퇴직은 인생의 큰 전환점인 만큼, 재정적으로도 현명하게 준비해야겠죠?
퇴직소득 세율을 미리 이해하고 준비한다면, 더 여유롭고 똑똑한 퇴직 설계를 할 수 있을 거예요!

퇴직금 중간정산 요건 (사유 및 필요서류 정리)

퇴직금 세금 몇프로? (세금 환급, 자동계산)

💬 퇴직소득 세율 Q&A

Q1. 퇴직소득 세율은 왜 일반 소득세보다 적게 나오는 건가요?
A. 퇴직소득세는 오랜 기간 근무한 대가로 받는 일시적인 소득이기 때문에, 근속연수를 반영해 세금을 낮춰주는 구조예요. 퇴직소득공제를 먼저 적용하고, 나머지 금액에 대해서도 일반 소득세율을 그대로 적용하지 않고 절반만 세금으로 계산해요. 이런 점 때문에 일반 근로소득세보다 퇴직소득 세율이 훨씬 낮게 나오는 경우가 많답니다.

Q2. 퇴직소득 세율은 몇 퍼센트부터 시작하나요?
A. 2025년 기준 퇴직소득 세율은 6%부터 45%까지로 구간별로 나뉘어 있어요. 과세표준이 1,400만 원 이하일 경우 6% 세율이 적용되고, 금액이 커질수록 단계별로 세율도 높아져요. 하지만 중요한 건! 최종 산출된 세액의 50%만 실제로 부과되기 때문에 체감 세율은 훨씬 낮아질 수 있어요.

Q3. 퇴직소득 세율 줄이려면 어떻게 해야 하나요?
A. 몇 가지 전략으로 절세가 가능해요. 예를 들어 근속연수를 1년 더 인정받기 위해 퇴직일을 반년 넘게 미루거나, 퇴직금 수령 시기를 나눠서 연도별로 분산해 받는 방법 등이 있어요. 퇴직 전 해에 소득이 과도하게 올라가지 않도록 조절하는 것도 중요하답니다.

Q4. 퇴직소득 외에 추가 소득이 있으면 퇴직소득 세율에 영향이 있나요?
A. 퇴직소득 자체는 별도로 과세되기 때문에 원칙적으로는 다른 소득과 합산하지 않아요. 하지만 같은 해에 일시적으로 큰 소득이 많아지면, 건강보험료 등 다른 공과금에 영향을 줄 수 있어요. 종합적인 재무 계획이 필요해요.

Q5. 퇴직연금도 퇴직소득 세율로 과세되나요?
A. 퇴직연금 중에서도 일시금으로 수령하는 경우엔 퇴직소득세가 적용될 수 있어요. 반면, 연금 형태로 일정 기간 나눠 수령하면 연금소득세가 적용되는데, 이 경우에는 퇴직소득 세율보다 더 낮은 세율을 적용받기도 해요. 수령 방법에 따라 세금이 달라지기 때문에 신중한 선택이 필요해요.

Q6. 퇴직소득 세율 계산 시 꼭 세무사를 찾아가야 하나요?
A. 필수는 아니지만, 퇴직금 규모가 크거나 소득구조가 복잡하다면 세무사의 도움을 받는 걸 추천해요. 대신 일반적인 경우엔 고용노동부나 국세청에서 제공하는 퇴직소득세 계산기를 활용해도 충분히 예측 가능해요.

Q7. 퇴직소득 세율은 매년 바뀌나요?
A. 세율 구간 자체는 자주 바뀌지 않지만, 세법 개정에 따라 일부 구간이나 공제 기준이 달라질 수 있어요. 매년 말에 국세청 공지를 체크하거나, 최신 세율표를 기준으로 다시 계산하는 습관이 필요해요.